محیط قانونی

فعالیت شرکت‌های مشاور سرمایه گذاری در بازار سرمایه ایران، باید بر اساس ضوابط و قوانین خاصی انجام شود که مهم‌ترین آن‌ها عبارتند از:

• قانون تجارت؛
• قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران؛
• قانون توسعه‌ ابزارها و نهادهای مالی جدید به منظور تسهیل اجرای سیاست‌های کلی اصل 44 قانون اساسی؛
• قانون و مقررات مبارزه با پولشویی؛
• قوانین تأمین اجتماعی، مالیات‌های مستقیم و مالیات بر ارزش افزوده؛

هم‌چنین مشاوران سرمایه گذاری باید در اجرای خدمات مشاوره‌ای خود، دستورالعمل­ها و ضوابط وضع شده از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار را رعایت نمایند؛ برخی از این دستورالعمل ها به قرار زیر است:

• دستورالعمل تأسیس و فعالیت مشاور سرمایه‌گذاری؛
• دستورالعمل شناسایی و ثبت نهادهای مالی فعال در بازار اوراق بهادار؛
• نمونه اساسنامه‌های مصوب سازمان؛
• دستورالعمل تأیید صلاحیت حرفه‌ای مدیران نهادهای مالی؛
• دستورالعمل الزامات کفایت سرمایه نهادهای مالی؛
• دستورالعمل انضباطی نهادهای مالی غیرکارگزار؛
• دستورالعمل ثبت، نگهداری و گزارش‌دهی اسناد، مدارک و اطلاعات توسط اشخاص تحت نظارت.